05.04.2010
Информация по итогам проверки муниципального учреждения «Служба заказчика городского хозяйства»
Счетной палатой города Нижний Тагил проведена проверка муниципального учреждения «Служба заказчика городского хозяйства» по вопросам расходования средств местного бюджета за период с 01.01.2009 по 31.12.2010.
Проверкой выявлены следующие нарушения, допущенные учреждением:
1. Устав Учреждения утвержден Председателем Комитета по городскому хозяйству. Согласно п.п.25 п.6 ст.6 Устава города Нижний Тагил утверждение уставов муниципальных учреждений входит в полномочия Главы города.
2. Несоответствие фактического места нахождения МУ «Служба заказчика городского хозяйства» данным, указанным в учредительных документах. Юридический адрес: ул. Красноармейская, 62. Адрес фактического места нахождения: пр. Мира, 53. В нарушение п.п. «в» п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и предпринимателей» не внесены изменения в учредительные документы в связи со сменой адреса места нахождения.
3. Наличие неиспользуемого муниципального имущества в течение длительного периода времени: помещений по адресу: ул. Калинина, 105 и грузового автомобиля ГАЗ-2705.
4. Ведение бюджетного учета с нарушением порядка, установленного Инструкцией по бюджетному учету от 30.12.2008 № 148н, выразившееся в оформлении хозяйственных операций учетными документами не по установленной форме (табель учета использования рабочего времени и расчета заработной платы).
5. Нарушение порядка оформления путевых листов и неведение журнала регистрации путевых листов. Принятие к учёту путевых листов с незаполненными реквизитами.
6. Принятие к учету первичных документов, оформленных с нарушением установленного порядка (исправления, не подтвержденные подписями ответственных лиц).
7. Несоответствие размеров материальной помощи, определенной штатным расписанием и Положением о порядке предоставления ежегодного основного и дополнительного отпуска сотрудникам МУ «Служба заказчика», фактически выплаченной материальной помощи директору Учреждения. Потери бюджета составили 22 716 руб.
8. Неэффективное использование бюджетных средств в части выплаты заработной платы при не отработке количества рабочих часов в учетном периоде по вине работодателя смотрителями кладбищ в сумме 32 692 руб.
9. Наличие противоречий в локальных нормативных актах, принятых в МУ «Служба заказчика», по установлению режима рабочего времени. Правилами трудового распорядка установлена 40-часовая рабочая неделя без укороченной смены в пятницу. Приказом № 4 от 11.01.2009 установлена 39-часовая рабочая неделя с сокращенным на один час рабочим днем в пятницу.
Установлено ведение нескольких вариантов и форм табелей на одних и тех же сотрудников.
10. Отсутствие должного контроля за выполнением работ по муниципальным контрактам, выразившееся в несоответствии объемов выполненных и предъявленных к оплате работ.
В период исполнения муниципальных контрактов на сбор мусора с кладбищ города и контракта на вывоз и утилизацию ТБО установлено, что за период со 02.06.2009 по 20.11.2009, согласно актам приемки выполненных работ ф. КС-2, количество вывозимого мусора с территорий кладбищ города превышало количество собираемого.
11. Необоснованная оплата работ в сумме 1 176 143 руб. по зимнему содержанию автодорог и тротуаров, произведенных в мае 2009 года, по муниципальным контрактам с МУП «Тагилдорстрой» от 05.05.2009 № 57, от 05.05.2009 № 58, от 05.05.2009 № 59, от 05.05.2009 № 63. Работы по уборке снега, указанные в актах приемки, не могли быть произведены в мае 2009 года, т.к. в данный период зафиксированы высокие плюсовые температуры – среднемесячная температура за май составила +14,5о С, осадков в виде снега не отмечалось.
12. Неправомерное включение в акт о приемке ф. КС-2 работ, не имеющих отношение к выполнению муниципального контракта от 11.03.2009 № 34, в сумме 36 454 руб.
По муниципальному контракту от 11.03.2009 № 34 с МП «Сигнал-3» на выполнение работ по эксплуатационному содержанию технических средств регулирования дорожного движения установлено, что в перечень работ, принятых по акту формы КС-2 б/н за март 2009 года, неправомерно включены работы, фактически выполненные в декабре 2007 года.
13. Несоблюдение условий муниципального контракта от 08.05.2009 № 64 с МП «Сигнал-3» на выполнение работ по эксплуатационному содержанию технических средств регулирования дорожного движения в части включения дополнительных наименований работ по разметке проезжей части дорог, и неисполнение работ по эксплуатации электросирен.
14. Неправомерное использование бюджетных средств в сумме 5 899 руб. в части оплаты за не изготовленные таблички с названиями улиц города по договору от 17.06.2009 № 90 с МП «Сигнал-3». По условиям договора следовало изготовить 288 шт., изготовлено и передано по доверенностям 271 шт.
Отчет о результатах проверки направлен в городскую Думу и Главе города Нижний Тагил. Материалы проверки направлены в Прокуратуру Ленинского района.
