12.05.2026
Информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года
СЧЕТНАЯ ПАЛАТА ГОРОДА НИЖНИЙ ТАГИЛ
Информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года
г. Нижний Тагил 12 мая 2026 года
В соответствии с п.п. 9 п. 7 ст. 30 Устава города Нижний Тагил, ст. 13 Положения об особенностях регулирования бюджетных правоотношений в городе Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 25.03.2021 № 7, п.п. 9 п. 1 ст. 8 Положения о Счетной палате города Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 24.02.2022 № 16, Счетной палатой подготовлена информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года.
При подготовке настоящей информации использованы материалы, представленные Администрацией города Нижний Тагил, финансовым управлением Администрации города Нижний Тагил:
1) Постановление Администрации города Нижний Тагил «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года» от 20.04.2026 № 1134-ПА;
2) отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города за 1 квартал 2026 года;
3) бюджетная отчетность финансового органа по состоянию на 01.04.2026 по формам: 0503117, 0503117-НП, 0503124, 0503125, 0503128-НП, 0503140, 0503160, 0503164, 0503169, 0503173, 0503296;
4) отчет по поступлениям и выбытиям Управления Федерального казначейства по Свердловской области по состоянию на 01.04.2026 по форме 0503151;
5) информация об исполнении муниципальных программ за 1 квартал 2026 года;
6) информация об исполнении публичных нормативных обязательств за 1 квартал 2026 года;
7) сведения по муниципальному долгу, выполнению программы муниципальных внутренних заимствований и обслуживанию долговых обязательств за 1 квартал 2026 года;
8) информация о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности по бюджетной деятельности по состоянию на 01.04.2026 года;
9) информация о предоставлении из бюджета города Нижний Тагил отдельных субсидий за 1 квартал 2026 года;
10) информация о доходах, формирующих муниципальный дорожный фонд, и об остатках муниципального дорожного фонда за 1 квартал 2026 года;
11) расчет нормативов налоговых и неналоговых доходов, формирующих муниципальный дорожный фонд за 1 квартал 2026 года;
12) информация об остатках неиспользованных безвозмездных поступлений (субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов) по состоянию на 01.04.2026 года;
13) информация о муниципальных контрактах, заключенных в 1 квартале 2026 года Администрацией города и МКУ «Служба заказчика городского хозяйства»;
14) информация об объеме поступивших в бюджет доходов от административных штрафов за правонарушения в области охраны окружающей среды и природопользования, платежей по искам о возмещении вреда, причиненного окружающей среде, и при добровольном возмещении указанного вреда, а также о суммах и направлении их расходования за 1 квартал 2026 года;
15) информация об изменениях, внесенных в сводную бюджетную роспись за 1 квартал 2026 года без внесения изменений в решение о бюджете.
В 1 квартале 2026 года бюджет города исполнялся на основании Решения Нижнетагильской городской Думы от 18.12.2025 № 68 «О бюджете города Нижний Тагил на 2026 год и плановый период 2027 и 2028 годов» (далее - Решение о бюджете № 68).
Указанным Решением Нижнетагильской городской Думы утверждены следующие основные характеристики бюджета города на 2026 год:
- прогнозируемый общий объем доходов бюджета города в сумме 25 714 725,0 тыс. руб., в том числе объем межбюджетных трансфертов из областного бюджета – 16 187 735,2 тыс. руб., объем доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - 127487,9 тыс. руб., возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов - -) 490198,9 тыс. руб.;
- общий объем расходов бюджета города в сумме 31 211 399,1 тыс. руб.;
- дефицит бюджета города 5 496 674,1 тыс. руб.
По основаниям, предусмотренным ст. 217 Бюджетного кодекса РФ, Положением об особенностях регулирования бюджетных правоотношений в городе Нижний Тагил, утвержденным Решением Нижнетагильской городской Думы от 25.03.2021 № 7, в сводную бюджетную роспись внесены изменения, предусматривающие увеличение бюджетных ассигнований на сумму 1 637,9 тыс. руб.
Достоверность Отчета об исполнении бюджета
города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года
Отчет об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года (далее по тексту - Отчет) представлен в Счетную палату города Нижний Тагил 21.04.2026 - с соблюдением срока, установленного п. 1 ст. 8 Положения об особенностях регулирования бюджетных правоотношений в городе Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 25.03.2021 № 7 (до 5 мая текущего года).
Отчет утвержден в виде приложения к Постановлению Администрации города Нижний Тагил от 20.04.2026 № 1134-ПА «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года», в составе которого:
- «Исполнение доходов бюджета города Нижний Тагил, сгруппированных в соответствии с классификацией доходов бюджетов Российской Федерации, за 1 квартал 2026 года»;
- «Исполнение расходов бюджета города Нижний Тагил в ведомственной структуре расходов бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года»;
- «Исполнение расходов бюджета города Нижний Тагил по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам города Нижний Тагил и непрограммным направлениям деятельности), группам видов расходов классификации расходов бюджетов Российской Федерации за 1 квартал 2026 года»;
- «Исполнение по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года».
Установлено соответствие плановых показателей, отраженных в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года, показателям утвержденного бюджета с учетом изменений, внесенных в сводную бюджетную роспись. Установлено соответствие показателей кассового исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, отраженных в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года, данным ф. 0503151 Управления федерального казначейства по Свердловской области.
Плановые показатели и показатели кассового исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, отраженные в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 квартал 2026 года, достоверны.
Анализ показателей поступления доходов бюджета
За 1 квартал 2026 года бюджет города исполнен по доходам в сумме 3 028 872,3 тыс. руб., или на 11,8 % от годовых бюджетных назначений (25 714 725,0 тыс. руб.). За аналогичный период прошлого года бюджет города по доходам исполнен в сумме 4 965 376,9 тыс. руб., или на 18,5 % от годовых бюджетных назначений (26 813 213,6 тыс. руб.).
Информация о поступлении доходов в бюджет города за 1 квартал 2026 года в сравнении с аналогичным периодом прошлого года представлена в Таблице 1.
Таблица 1 (тыс. руб.)
|
Наименование показателя
|
1 квартал 2025 года
|
1 квартал 2026 года
|
Отклонение
|
|
сумма
(гр.3 – гр.2)
|
в %
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, в т.ч.:
|
2 129 620,1
|
1 841 687,4
|
-) 287 932,7
|
-) 13,5
|
|
Налоговые доходы, в т.ч.:
|
1 842 607,1
|
1 666 028,5
|
-) 176 578,6
|
-) 9,6
|
|
налог на доходы физических лиц
|
1 318 721,3
|
1 210 692,5
|
-) 108 028,8
|
-) 8,2
|
|
акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины
|
38 897,5
|
39 282,9
|
+) 385,4
|
+) 1,0
|
|
акцизы на пиво
|
206 138,6
|
209 718,8
|
+) 3 580,2
|
+) 1,7
|
|
налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения
|
94 546,4
|
95 750,4
|
+) 1 204,0
|
+) 1,3
|
|
единый налог на вмененный доход
|
98,4
|
10,1
|
-88,3
|
-89,7
|
|
единый сельскохозяйственный налог
|
40 460,8
|
-1 542,4
|
-) 42 003,2
|
-) 103,8
|
|
налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения
|
23 630,8
|
-3 054,5
|
-) 26 685,3
|
-) 112,9
|
|
налог на имущество физических лиц
|
15 401,4
|
6 263,6
|
-) 9 137,8
|
-) 59,3
|
|
земельный налог
|
43 935,3
|
53 699,2
|
+) 9 763,9
|
+) 22,2
|
|
государственная пошлина
|
60 776,6
|
55 207,9
|
-) 5 568,7
|
-) 9,2
|
|
Неналоговые доходы, в т.ч.:
|
287 013,0
|
175 658,9
|
-) 111 354,1
|
-) 38,8
|
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
|
76 571,9
|
68 091,9
|
-) 8 480,0
|
-) 11,1
|
|
платежи при пользовании природными ресурсами
|
16 787,4
|
193,6
|
-) 16 593,8
|
-) 98,8
|
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
|
165 547,9
|
69 666,1
|
-) 95 881,8
|
-) 57,9
|
|
доходы от продажи материальных и нематериальных активов
|
16 100,7
|
29 267,8
|
+) 13 167,1
|
+) 81,8
|
|
штрафы, санкции, возмещение ущерба
|
4 427,1
|
6 683,0
|
+) 2 255,9
|
+) 51,0
|
|
прочие неналоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления)
|
7 578,0
|
1 756,5
|
-) 5 821,5
|
-) 76,8
|
|
Безвозмездные поступления, в т.ч.:
|
2 835 756,8
|
1 187 184,9
|
-) 1 648 571,9
|
-) 58,1
|
|
дотации из областного бюджета
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
субсидии из областного бюджета
|
365 635,4
|
167 551,3
|
-) 198 084,1
|
-) 54,2
|
|
субвенции из областного бюджета
|
2 434 167,8
|
1 241 027,5
|
-) 1 193 140,3
|
-) 49,0
|
|
иные межбюджетные трансферты
|
137 950,7
|
141 737,3
|
+) 3 786,6
|
+) 2,7
|
|
доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет
|
126 967,6
|
127 491,8
|
+) 524,2
|
+) 0,4
|
|
возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов
|
-) 228 964,7
|
-) 490 623,0
|
+) 261 658,3
|
+)114,3
|
|
ВСЕГО ДОХОДОВ
|
4 965 376,9
|
3 028 872,3
|
-) 1 936 504,6
|
-) 39,0
|
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наибольший рост поступлений произошел по следующим доходам:
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов (на 13 167,1 тыс. руб.);
- земельный налог (на 9 763,9 тыс. руб.).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наибольшее снижение поступлений произошло по следующим доходам:
- субвенции из областного бюджета (на 1 193 140,3 тыс. руб.);
- субсидии из областного бюджета (на 198 084,1 тыс. руб.);
- налог на доходы физических лиц (на 108 028,8 тыс. руб.);
- доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (на 95 881,8 тыс. руб.);
- единый сельскохозяйственный налог (на 42 003,2 тыс. руб.);
- налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения (на 26 685,3 тыс. руб.);
- платежи при пользовании природными ресурсами (на 16 593,8 тыс. руб.).
По сравнению с аналогичным периодом на 261 658,3 тыс. руб. увеличился объем возвратов остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов.
Информация об исполнении бюджета города по доходам по сравнению с прогнозируемым объемом доходов бюджета на 2026 год представлена в Таблице 2.
Таблица 2 (тыс. руб.)
|
Наименование показателя
|
Бюджетные назначения
по доходам
на 2026 год
|
Исполнение
за 1 квартал
2026 года
|
|
тыс. руб.
|
в %
|
|
Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, в т.ч.:
|
9 889 700,8
|
1 841 687,4
|
18,6
|
|
Налоговые доходы, в т.ч.:
|
9 345 898,0
|
1 666 028,5
|
17,8
|
|
налог на доходы физических лиц
|
6 524 803,0
|
1 210 692,5
|
18,6
|
|
акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины
|
182 046,0
|
39 282,9
|
21,6
|
|
акцизы на пиво
|
1 059 065,0
|
209 718,8
|
19,8
|
|
налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения
|
784 599,0
|
95 750,4
|
12,2
|
|
единый налог на вмененный доход
|
0,0
|
10,1
|
-
|
|
единый сельскохозяйственный налог
|
44 191,0
|
-1 542,4
|
-3,5
|
|
налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения
|
55 983,0
|
-3 054,5
|
-5,5
|
|
налог на имущество физических лиц
|
203 348,0
|
6 263,6
|
3,1
|
|
земельный налог
|
213 274,0
|
53 699,2
|
25,2
|
|
государственная пошлина
|
278 589,0
|
55 207,9
|
19,8
|
|
Неналоговые доходы, в т.ч.:
|
543 802,8
|
175 658,9
|
32,3
|
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
|
304 173,2
|
68 091,9
|
22,4
|
|
платежи при пользовании природными ресурсами (плата за использование лесов)
|
4 600,0
|
193,6
|
4,2
|
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
|
106 857,7
|
69 666,1
|
65,2
|
|
доходы от продажи материальных и нематериальных активов
|
81 395,8
|
29 267,8
|
36,0
|
|
штрафы, санкции, возмещение ущерба
|
29 017,4
|
6 683,0
|
23,0
|
|
прочие неналоговые доходы (в т.ч. невыясненные поступления)
|
17 758,7
|
1 756,5
|
9,9
|
|
Безвозмездные поступления,
в т.ч.:
|
15 825 024,2
|
1 187 184,9
|
7,5
|
|
дотации из областного бюджета
|
3 539 535,0
|
0,0
|
0,0
|
|
субсидии из областного бюджета
|
2 572 240,0
|
167 551,3
|
6,5
|
|
субвенции из областного бюджета
|
9 140 829,1
|
1 241 027,5
|
13,6
|
|
иные межбюджетные трансферты
|
935 131,1
|
141 737,3
|
15,2
|
|
доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет
|
127 487,9
|
127 491,8
|
100,0
|
|
возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов
|
-) 490 198,9
|
-) 490 623,0
|
100,1
|
|
ВСЕГО ДОХОДОВ
|
25 714 725,0
|
3 028 872,3
|
11,8
|
Поступления по налоговым и неналоговым доходам за 1 квартал 2026 года составили 1 841 687,4 тыс. руб., или 18,6 % от утвержденных бюджетных назначений (9 889 700,8 тыс. руб.).
Поступления по налоговым доходам составили 1 666 028,5 тыс. руб., или 17,8 % от утвержденных бюджетных назначений (9 345 898,0 тыс. руб.).
Отмечается наличие рисков невыполнения бюджетных назначений по налоговым доходам в части налога на доходы физических лиц.
Поступления по неналоговым доходам составили 175 658,9 тыс. руб., или 32,3 % от утвержденных бюджетных назначений (543 802,8 тыс. руб.).
Безвозмездные поступления в 1 квартале 2026 года составили 1 187 184,9 тыс. руб. или 7,5 % от утвержденных бюджетных назначений (15 825 024,2 тыс. руб.).
В общем объеме поступлений в бюджет города налоговые и неналоговые доходы составили 1 841 687,4 тыс. руб., или 60,8 % (в 1 квартале 2025 года - 2 129 620,1 тыс. руб., или 42,9 %), в том числе:
- налоговые доходы - 1 666 028,5 тыс. руб., или 55,0 % (в 1 квартале 2025 года - 1 842 607,1 тыс. руб., или 37,1 %);
- неналоговые доходы - 175 658,9 тыс. руб., или 5,8 % (в 1 квартале 2025 года - 287 013,0 тыс. руб., или 5,8 %).
Безвозмездные поступления в общем объеме доходов составили 1 187 184,9 тыс. руб., или 39,2 % (в 1 квартале 2025 года - 2 835 756,8 тыс. руб., или 57,1 %), в том числе:
- дотации - отсутствуют (в 1 квартале 2025 года - отсутствует);
- субсидии - 167 551,3 тыс. руб., или 5,5 % (в 1 квартале 2025 года - 365 635,4 тыс. руб., или 7,3 %);
- субвенции - 1 241 027,5 тыс. руб., или 41,0 % (в 1 квартале 2025 года - 2 434 167,8 тыс. руб., или 49,0 %);
- иные межбюджетные трансферты - 141 737,3 тыс. руб., или 4,7 % (в 1 квартале 2025 года - 137 950,7 тыс. руб., или 2,8 %);
- доходы от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет - 127 491,8 тыс. руб., или 4,2 % (в 1 квартале 2025 года - 126 967,6 тыс. руб., или 2,6 %);
- возврат неиспользованных остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов -) 490 623,0 тыс. руб., или -) 16,2 % (в 1 квартале 2025 года -) 228 964,7 тыс. руб., или -) 4,6 %).
Анализ показателей исполнения расходов бюджета
За 1 квартал 2026 года кассовое исполнение бюджета по расходам составило 5 359 813,7 тыс. руб., или 17,2 % от утвержденного объема бюджетных ассигнований, установленных сводной бюджетной росписью в сумме 31 213 037,0 тыс. руб.
В соответствии со ст. 217 Бюджетного Кодекса РФ и Положением об особенностях регулирования бюджетных правоотношений в городе Нижний Тагил, утвержденным Решением Нижнетагильской городской Думы от 25.03.2021 № 7, утвержденные бюджетные ассигнования увеличены на общую сумму 1 637,9 тыс. руб. в результате увеличения объемов межбюджетных трансфертов из областного бюджета на сумму 1 637,9 тыс. руб., из них:
- субсидии - на сумму 1 434,7 тыс. руб.;
- иные межбюджетные трансферты - на сумму 203,2 тыс. руб.
За аналогичный период прошлого года бюджет города по расходам исполнен в сумме 5 406 252,5 тыс. руб., или 15,4 % от утвержденного объема бюджетных ассигнований, установленных сводной бюджетной росписью в сумме 35 058 313,7 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета уменьшились на 46 438,8 тыс. руб., или на 0,9 %.
Анализ исполнения бюджета города по расходам за 1 квартал 2026 года в разрезе разделов классификации расходов бюджетов представлен в Таблице 3.
Таблица 3 (тыс. руб.)
|
№ п/п
|
Код и наименование
раздела
|
Утвержденный объем бюджетных
ассигнований согласно бюджетной росписи
|
Кассовое исполнение
|
|
сумма
|
%
|
|
1
|
0100 «Общегосударственные вопросы»
|
1 037 447,8
|
161 366,2
|
15,6
|
|
2
|
0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
|
197 368,3
|
36 338,5
|
18,4
|
|
3
|
0400 «Национальная экономика»
|
3 279 741,0
|
649 532,9
|
19,8
|
|
4
|
0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
|
5 319 585,5
|
707 140,1
|
13,3
|
|
5
|
0600 «Охрана окружающей среды»
|
86 758,2
|
1 815,9
|
2,1
|
|
6
|
0700 «Образование»
|
15 932 949,4
|
2 747 763,7
|
17,2
|
|
7
|
0800 «Культура и кинематография»
|
2 001 510,9
|
294 444,2
|
14,7
|
|
8
|
0900 «Здравоохранение»
|
46 569,2
|
15 892,5
|
34,1
|
|
9
|
1000 «Социальная политика»
|
1 225 171,1
|
484 826,8
|
39,6
|
|
10
|
1100 «Физическая культура и спорт»
|
2 033 787,4
|
250 778,7
|
12,3
|
|
11
|
1200 «Средства массовой информации»
|
51 610,3
|
9 914,2
|
19,2
|
|
12
|
1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»
|
537,9
|
0,0
|
0,0
|
|
ИТОГО:
|
31 213 037,0
|
5 359 813,7
|
17,2
|
По пяти разделам из двенадцати кассовое исполнение сложилось ниже среднего уровня, составившего 17,2 % от годового объема бюджетных ассигнований, утвержденных сводной бюджетной росписью: 0600 «Охрана окружающей среды» (2,1 %), 1100 «Физическая культура и спорт» (12,3 %), 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» (13,3 %), 0800 «Культура и кинематография» (14,7 %), 0100 «Общегосударственные вопросы» (15,6 %).
По подразделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» кассовое исполнение отсутствует.
Высокий уровень исполнения по разделу 1000 «Социальная политика» (39,6 %) связан с исполнением в 1 квартале 2026 года обязательств в части предоставления гражданам мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг за декабрь 2025 года.
Структура расходов бюджета за 1 квартал 2026 года в разрезе разделов классификации расходов бюджетов в сравнении с аналогичным периодом 2025 года представлена в Таблице 4.
Таблица 4 (тыс. руб.)
|
Наименование раздела
|
Кассовое исполнение
|
Отклонение
от 2025 года
|
|
за 1 квартал 2025 года
|
за 1 квартал 2026 года
|
сумма
(гр.3 - гр.2)
|
%
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
«Общегосударственные вопросы»
|
256 838,7
|
161 366,2
|
-) 95 472,5
|
-) 37,2
|
|
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
|
26 585,1
|
36 338,5
|
+) 9 753,4
|
+) 36,7
|
|
«Национальная экономика»
|
283 418,5
|
649 532,9
|
+) 366 114,4
|
+) 129,2
|
|
«Жилищно-коммунальное хозяйство»
|
1 448 147,1
|
707 140,1
|
-) 741 007,0
|
-) 51,2
|
|
«Охрана окружающей среды»
|
7 094,5
|
1 815,9
|
-) 5 278,6
|
-) 74,4
|
|
«Образование»
|
2 374 085,9
|
2 747 763,7
|
+) 373 677,8
|
+) 15,7
|
|
«Культура и кинематография»
|
318 749,7
|
294 444,2
|
-) 24 305,5
|
-) 7,6
|
|
«Здравоохранение»
|
11 965,4
|
15 892,5
|
+) 3 927,1
|
+) 32,8
|
|
«Социальная политика»
|
386 871,3
|
484 826,8
|
+) 97 955,5
|
+) 25,3
|
|
«Физическая культура и спорт»
|
282 041,0
|
250 778,7
|
-) 31 262,3
|
-) 11,1
|
|
«Средства массовой информации»
|
10 455,3
|
9 914,2
|
-) 541,1
|
-) 5,2
|
|
«Обслуживание государственного и муниципального долга»
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
ИТОГО:
|
5 406 252,5
|
5 359 813,7
|
-) 46 438,8
|
-) 0,9
|
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года:
- увеличились расходы по следующим разделам:
- «Образование» на сумму 373 677,8 тыс. руб., или на 15,7 % (в основном связано с увеличением расходов на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях в части финансирования расходов на оплату труда работников дошкольных образовательных организаций);
- «Национальная экономика» на сумму 366 114,4 тыс. руб., или на 129,2 % (в основном связано с увеличением расходов на осуществление регулярных перевозок по регулируемым тарифам по муниципальным маршрутам, содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения и средств регулирования дорожного движения в городе);
- «Социальная политика» на сумму 97 955,5 тыс. руб., или на 25,3 % (в основном за счет увеличения расходов по предоставлению отдельным категориям граждан компенсаций расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, региональных социальных выплат молодым семьям на улучшение жилищных условий);
- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на сумму 9 753,4 тыс. руб., или на 36,7 % (в основном за счет увеличения расходов на содержание аварийно-спасательных и дежурно-диспетчерских служб, на развитие и обеспечение эксплуатационного состояния аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» - «Видеофиксация правонарушений» на территории города);
- «Здравоохранение» на сумму 3 927,1 тыс. руб., или на 32,8 % (за счет увеличения расходов на оказание услуг (выполнение работ) МБУ ОЦ «Сосновый бор»;
- уменьшились расходы по следующим разделам:
- «Жилищно-коммунальное хозяйство» на сумму 741 007,0 тыс. руб., или на 51,2 % (в основном связано с уменьшением объема бюджетных ассигнований на обеспечение расчетов с кредиторами);
- «Общегосударственные вопросы» на сумму 95 472,5 тыс. руб., или на 37,2 % (отсутствие в бюджете бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся муниципальными учреждениями и муниципальными унитарными предприятиями);
- «Физическая культура и спорт» на сумму 31 262,3 тыс. руб., или на 11,1 % (в основном связано с отсутствием расходов на строительство спортивно-оздоровительного комплекса в микрорайоне Выя и крытого катка с искусственным льдом по адресу: г. Нижний Тагил, ул. Красноармейская);
- «Культура и кинематография» на сумму 24 305,5 тыс. руб., или на 7,6 % (в основном за счет снижения кассового исполнения по предоставлению субсидий муниципальным бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям на организацию деятельности учреждений культуры и искусства культурно-досуговой сферы; организацию библиотечного обслуживания населения, формирование и хранение библиотечных фондов; организацию деятельности муниципальных театров и концертных организаций; организацию деятельности муниципальных музеев, приобретение и хранение музейных предметов и музейных коллекций);
- «Охрана окружающей среды» на сумму 5 278,6 тыс. руб., или на 74,4 % (в основном связано с отсутствием расходов на обустройство и содержание источников нецентрализованного водоснабжения, на строительство, реконструкцию, модернизацию, обустройство объектов (полигонов), используемых для утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов, складирования и таяния снежным масс, на ликвидацию несанкционированных свалок на территории города, прочих расходов, связанных с данными работами);
- «Средства массовой информации» на сумму 541,1 тыс. руб., или на 5,2 % (в основном за счет снижения кассового исполнения по обеспечению нужд периодических изданий, учрежденных органами местного самоуправления).
Структура расходов бюджета за 1 квартал 2026 года по видам расходов бюджетов представлена в Таблице 5.
Таблица 5 (тыс. руб.)
|
Код вида рас-ходов
|
Наименование вида расходов
|
Утвержденные бюджетные ассигнования согласно бюджетной росписи
|
Кассовое исполнение
|
Удельный вес в общем объеме расходов,
(%)
|
|
тыс. руб.
|
%
|
|
100
|
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами,
казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами
|
1 571 453,0
|
282 506,8
|
18,0
|
5,3
|
|
200
|
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд
|
4 104 972,2
|
669 557,5
|
16,3
|
12,5
|
|
300
|
Социальное обеспечение и иные выплаты населению
|
1 098 440,2
|
462 193,2
|
42,1
|
8,6
|
|
400
|
Капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности
|
6 362 375,1
|
536 600,8
|
8,4
|
10,0
|
|
600
|
Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям
|
17 199 555,8
|
3 340 405,4
|
19,4
|
62,3
|
|
700
|
Обслуживание государственного (муниципального) долга
|
537,9
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
800
|
Иные бюджетные ассигнования
|
875 702,8
|
68 550,0
|
7,8
|
1,3
|
|
Итого:
|
31 213 037,0
|
5 359 813,7
|
17,2
|
100,0
|
В 1 квартале 2026 года кассовое исполнение ниже среднего уровня, составившего 17,2 % от годового объема бюджетных ассигнований, утвержденных сводной бюджетной росписью, сложилось по следующим видам расходов: 800 «иные бюджетные ассигнования(7,8 %), 400 «Капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности» (8,4 %), 200 «Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд» (16,3 %).
По виду расходов 700 «Обслуживание государственного (муниципального) долга» кассовое исполнение отсутствует.
Наибольший удельный вес в общем объеме расходов бюджета составляют расходы по виду расходов 600 «Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям» (62,3 %).
Информация об исполнении расходной части бюджета за 1 квартал 2026 года главными распорядителями бюджетных средств представлена в Таблице 6.
Таблица 6 (тыс. руб.)
|
№ п/п
|
Наименование главного распорядителя бюджетных средств
|
Утвержденный объем бюджетных
ассигнований согласно бюджетной росписи
|
Исполнение
|
|
сумма
|
%
|
|
1
|
Администрация муниципального образования город Нижний Тагил
|
1 940 457,5
|
308 204,2
|
15,9
|
|
2
|
Управление городским хозяйством Администрации города Нижний Тагил
|
11 014 468,1
|
1 293 155,7
|
11,7
|
|
3
|
Управление архитектуры и градостроительства Администрации города Нижний Тагил
|
82 067,7
|
13 356,9
|
16,3
|
|
4
|
Управление образования Администрации города Нижний Тагил
|
12 845 402,1
|
2 370 007,1
|
18,5
|
|
5
|
Управление культуры Администрации города Нижний Тагил
|
2 171 127,5
|
391 459,5
|
18,0
|
|
6
|
Управление социальных программ и семейной политики Администрации города Нижний Тагил
|
1 218 210,2
|
455 939,4
|
37,4
|
|
7
|
Нижнетагильская городская Дума
|
57 606,9
|
9 037,7
|
15,7
|
|
8
|
Счетная палата города Нижний Тагил
|
24 268,6
|
3 667,4
|
15,1
|
|
9
|
Управление по развитию физической культуры, спорта и молодежной политики Администрации города Нижний Тагил
|
1 299 943,1
|
304 565,0
|
23,4
|
|
10
|
Управление жилищного и коммунального хозяйства Администрации города Нижний Тагил
|
559 485,3
|
210 420,7
|
37,6
|
|
ИТОГО
|
31 213 037,0
|
5 359 813,7
|
17,2
|
Согласно данным ф. 0503164 «Сведения об исполнении бюджета» причины низкого уровня исполнения по отдельным главным распорядителям бюджетных средств следующие: сезонность выполнения отдельных видов работ, оплата по факту выполненных работ, заявительный характер субсидирования, длительность проведения конкурентных процедур и др.
Низкий уровень исполнения по Управлению городским хозяйством (11,7 %) сложился в основном по результатам реализации следующих мероприятий:
- строительство станции водоподготовки "Южная" в г. Нижний Тагил (I этап строительства), осуществляемое с участием средств бюджетных кредитов из федерального бюджета (утверждено - 1 073 611,9 тыс. руб., кассовое исполнение - 0,0%);
- строительство и реконструкция спортивных сооружений (строительство спортивно-оздоровительного комплекса в микрорайоне Выя и крытого катка с искусственным льдом по адресу: г. Нижний Тагил, ул. Красноармейская) (утверждено 957 534.6 тыс. руб., кассовое исполнение - 0,0 %);
- создание новых дополнительных мест в образовательных организациях путем введения в эксплуатацию новых зданий (строительство) общеобразовательных организаций (строительство общеобразовательной школы на 1 200 учашихся в жилом районе «Александровский» II очередь) (утверждено - 820 487,1 тыс. руб., кассовое исполнение - 8 108,3 тыс. руб., или 1,0 %);
- ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в рамках реализации национального проекта «Инфраструктура для жизни» (утверждено - 606 316,0 тыс. руб., кассовое исполнение - 0,0%);
- строительство, реконструкция объектов водоснабжения, водоотведения и водохозяйственных систем, прочие расходы, связанные с данными работами (утверждено - 604 638,7 тыс. руб., кассовое исполнение - 575,0 тыс. руб., или 0,1 %);
- реализация концессионных соглашений в коммунальной сфере (утверждено - 545 023,2 тыс. руб., кассовое исполнение - 0,0 %);
- адресное строительство детских садов (детский сад на 170 мест в Выйском планировочном районе, улица Фрунзе и детский сад на 270 мест в микрорайоне «Приречный») (утверждено - 376 607,3 тыс. руб., кассовое исполнение - 21 124,0 тыс. руб.. или 5,6 %);
- обустройство инженерной и транспортной инфраструктуры на территории города Нижний Тагил, прочие расходы, связанные с данными работами (индустриальный парк «Восточный») (утверждено - 170 736,6 тыс. руб., кассовое исполнение - 0,0 тыс. руб.);
- приобретение наземного общественного пассажирского транспорта (автобусы), прочие расходы, связанные с данными расходами (бюджетные ассигнования - 108 800,9 тыс. руб., кассовое исполнение 0 %);
- и др.
Согласно данным дополнительного Отчета об исполнении бюджета ф. 0503117-НП, сформированного в целях раскрытия информации о ходе реализации национальных проектов, бюджетные ассигнования на их реализацию утверждены в сумме 1 662 657,2 тыс. руб.
Кассовое исполнение за 1 квартал 2026 года составило 160 971,0 тыс. руб., или 9,7 % от годового объема бюджетных ассигнований, в том числе:
- по национальному проекту «Молодежь и дети» утверждены бюджетные ассигнования в сумме 187 162,1 тыс. руб., кассовое исполнение 56 346,7 тыс. руб., или 30,1 %;
- по национальному проекту «Инфраструктура для жизни» утверждены бюджетные ассигнования в сумме 796 426,2 тыс. руб., кассовое исполнение 82 501,3 тыс. руб., или 10,4 %;
- по национальному проекту «Семья» утверждены бюджетные ассигнования в сумме 679 068,9 тыс. руб., кассовое исполнение 22 123,0 тыс. руб., или 3,3 %.
Анализ реализации муниципальных программ
На финансирование 13 муниципальных программ за 1 квартал 2026 года было направлено 5 293 877,4 тыс. руб., или 17,3 % от утвержденных на их реализацию бюджетных ассигнований в объеме 30 541 944,0 тыс. руб.
За аналогичный период прошлого года на финансирование 13 муниципальных программ за 1 квартал 2025 года было направлено 4 635 423,8 тыс. руб., или 13,8 % от утвержденных на их реализацию бюджетных ассигнований в объеме 33 621 021,0 тыс. руб.
Информация о финансировании муниципальных программ за 1 квартал 2026 года представлена в Таблице 7.
Таблица 7 (тыс. руб.)
|
Наименование
муниципальной программы
|
Утверждено согласно бюджетной росписи на 2026 год
|
Исполнение
|
|
сумма
|
%
|
|
Муниципальная программа «Реализация основных направлений деятельности органов местного самоуправления города Нижний Тагил до 2030 года», в том числе по подпрограммам:
|
1 657 587,1
|
293 258,8
|
17,7
|
|
«Совершенствование муниципального управления»
|
657 709,4
|
103 862,3
|
15,8
|
|
«Повышение эффективности управления муниципальной собственности города Нижний Тагил»
|
91 860,9
|
16 893,7
|
18,4
|
|
«Обеспечение деятельности по комплектованию, учету, хранению и использованию архивных документов на территории города Нижний Тагил»
|
51 532,0
|
8 384,1
|
16,3
|
|
«Информатизация Администрации города»
|
19 791,9
|
5 122,8
|
25,9
|
|
«Защита населения и территории муниципального образования город Нижний Тагил от чрезвычайных ситуаций и реализация мероприятий в сфере гражданской обороны»
|
145 453,5
|
26 727,2
|
18,4
|
|
«Переселение граждан из жилых помещений, признанных непригодными для проживания и (или) с высоким уровнем износа на территории города Нижний Тагил»
|
328 082,5
|
62 631,7
|
19,1
|
|
«Информирование населения о деятельности органов местного самоуправления»
|
51 610,3
|
9 914,2
|
19,2
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Реализация основных направлений деятельности органов местного самоуправления города Нижний Тагил до 2030 года»
|
293 506,4
|
56 576,7
|
19,3
|
|
«Развитие туризма»
|
16 560,4
|
3 146,0
|
19,0
|
|
«Профилактика правонарушений на территории города Нижний Тагил»
|
941,9
|
0,0
|
0,0
|
|
«Управление финансами муниципального образования город Нижний Тагил»
|
537,9
|
0,0
|
0,0
|
|
Муниципальная программа «Развитие и содержание объектов городского и коммунального хозяйства города Нижний Тагил до 2030 года», в том числе по подпрограммам:
|
3 594 543,7
|
698 215,5
|
19,4
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие и содержание объектов городского и коммунального хозяйства города Нижний Тагил до 2030 года»
|
224 589,9
|
42 565,1
|
19,0
|
|
«Развитие и поддержка городского общественного транспорта в городе Нижний Тагил»
|
1 082 337,4
|
221 886,5
|
20,5
|
|
«Строительство, реконструкция, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения и искусственных сооружений на них»
|
1 331 868,7
|
244 201,6
|
18,3
|
|
«Развитие и содержание объектов внешнего благоустройства на территории города Нижний Тагил»
|
468 755,1
|
47 126,5
|
10,1
|
|
«Создание комфортных условий для населения города Нижний Тагил, в том числе проживающего в домах, не обеспеченных централизованными системами водоснабжения и канализации»
|
78 330,8
|
3 270,8
|
4,2
|
|
«Создание и содержание мест захоронения, организация ритуальных услуг на территории города Нижний Тагил»
|
49 591,5
|
5 625,7
|
11,3
|
|
«Повышение комплексной безопасности и безопасности дорожного движения в городе»
|
267 477,2
|
113 715,1
|
42,5
|
|
«Обеспечение экологической безопасности, охрана, защита и воспроизводство городских лесов, городских зеленых насаждений, эксплуатационное содержание гидротехнических сооружений»
|
91 593,3
|
19 824,2
|
21,6
|
|
Муниципальная программа «Развитие градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил до 2030 года», в том числе по подпрограммам:
|
82 067,7
|
13 356,9
|
16,3
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил до 2030 года»
|
80 395,6
|
13 356,9
|
16,6
|
|
«Создание условий для развития градостроительной деятельности муниципального образования Нижний Тагил»
|
1 672,1
|
0,0
|
0,0
|
|
Муниципальная программа «Развитие системы образования в городе Нижний Тагил до 2029 года», в том числе по подпрограммам:
|
13 339 979,3
|
2 383 942,4
|
17,9
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие системы образования города Нижний Тагил до 2029 года»
|
243 622,0
|
43 160,6
|
17,7
|
|
«Развитие системы дошкольного образования»
|
5 321 499,6
|
979 766,7
|
18,4
|
|
«Развитие системы общего образования»
|
5 568 357,1
|
1 085 913,0
|
19,5
|
|
«Развитие системы дополнительного образования»
|
1 017 238,2
|
199 698,3
|
19,6
|
|
«Развитие отдыха и оздоровления детей»
|
450 364,6
|
61 325,2
|
13,6
|
|
«Укрепление и развитие материально-технической базы муниципальных организаций образования»
|
726 231,7
|
13 935,2
|
1,9
|
|
«Кадры в системе образования»
|
9 991,2
|
143,3
|
1,4
|
|
«Создание безопасных условий в муниципальных учреждениях образования»
|
2 675,0
|
0,0
|
0,0
|
|
Муниципальная программа «Развитие культуры в городе Нижний Тагил до 2028 года», в том числе по подпрограммам:
|
2 456 678,9
|
391 459,5
|
15,9
|
|
«Развитие культуры и искусства»
|
1 958 169,6
|
291 248,8
|
14,9
|
|
«Развитие образования в сфере культуры и искусства»
|
479 324,2
|
97 015,3
|
20,2
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие культуры в городе Нижний Тагил до 2028 года» и прочие мероприятия»
|
19 185,1
|
3 195,4
|
16,7
|
|
Муниципальная программа «Социальная поддержка жителей города Нижний Тагил на 2019-2030 годы», в том числе по подпрограммам:
|
1 190 610,2
|
428 339,4
|
36,0
|
|
«Реализация мероприятий муниципальной программы «Социальная поддержка жителей города Нижний Тагил на 2019-2030 годы»»
|
1 190 610,2
|
428 339,4
|
36,0
|
|
Муниципальная программа «Реализация основных направлений строительного комплекса в городе Нижний Тагил до 2028 года», в том числе по подпрограммам:
|
4 111 104,3
|
539 723,7
|
13,1
|
|
«Выполнение работ и оказание услуг в сфере проектирования»
|
129 430,1
|
28 615,8
|
22,1
|
|
«Строительство, реконструкция, капитальные ремонты, ремонты объектов образования и муниципальных загородных оздоровительных организаций»
|
261 890,2
|
19 323,8
|
7,4
|
|
«Строительство, реконструкция, капитальный ремонт, ремонт, снос объектов жилого и нежилого муниципального фонда»
|
31 528,6
|
4 738,4
|
15,0
|
|
«Строительство, реконструкция, капитальный ремонт, ремонт объектов коммунальной инфраструктуры и водохозяйственных систем»
|
3 681 255,4
|
487 045,8
|
13,2
|
|
«Содействие развитию и поддержка коммунального хозяйства и городской инфраструктуры»
|
7 000,0
|
0,0
|
0,0
|
|
Муниципальная программа «Создание новых мест в общеобразовательных организациях города Нижний Тагил на 2016-2029 годы»
|
820 487,1
|
8 108,3
|
1,0
|
|
Реализация мероприятий муниципальной программы «Создание новых мест в общеобразовательных организациях города Нижний Тагил на 2016-2029 годы»
|
820 487,1
|
8 108,3
|
1,0
|
|
Муниципальная программа «Формирование современной городской среды в городе Нижний Тагил на 2017 - 2030 годы», в том числе по подпрограммам:
|
110 946,7
|
763,2
|
0,7
|
|
«Благоустройство дворовых территорий многоквартирных домов города Нижний Тагил»
|
1 950,0
|
0,0
|
0,0
|
|
«Благоустройство общественных территорий города Нижний Тагил»
|
81 009,2
|
763,2
|
0,9
|
|
«Модернизация лифтового хозяйства в многоквартирных жилых домах города Нижний Тагил»
|
27 987,5
|
0,0
|
0,0
|
|
Муниципальная программа «Создание дополнительных мест в дошкольных образовательных организациях города Нижний Тагил на 2018-2030 годы»
|
387 447,2
|
22 123,0
|
5,7
|
|
Реализация мероприятий муниципальной программы «Создание дополнительных мест в дошкольных образовательных организациях города Нижний Тагил на 2018-2030 годы»
|
387 447,2
|
22 123,0
|
5,7
|
|
Муниципальная программа «Комплексное развитие сельских территорий города Нижний Тагил до 2028 года», в том числе по подпрограммам:
|
2 211,8
|
93,1
|
4,2
|
|
«Комплексное развитие сельских территорий города Нижний Тагил до 2028 года»
|
2 211,8
|
93,1
|
4,2
|
|
Муниципальная программа «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в городе Нижний Тагил до 2028 года», в том числе по подпрограммам:
|
2 257 274,4
|
304 565,0
|
13,5
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в городе Нижний Тагил до 2028 года»
|
31 229,1
|
5 666,9
|
18,1
|
|
«Развитие физической культуры и спорта в городе Нижний Тагил»
|
1 024 558,8
|
245 111,8
|
23,9
|
|
«Развитие образования в сфере физической культуры и спорта в городе Нижний Тагил»
|
77 181,4
|
6 634,0
|
8,6
|
|
«Развитие объектов инфраструктуры физической культуры, спорта и молодежной политики в городе Нижний Тагил»
|
975 376,8
|
0,0
|
0,0
|
|
«Развитие потенциала молодежи города Нижний Тагил»
|
106 107,3
|
18 232,7
|
17,2
|
|
«Патриотическое воспитание молодых граждан города Нижний Тагил»
|
1 672,0
|
189,4
|
11,3
|
|
«Предоставление молодым семьям социальной выплаты на приобретение (строительство) жилья в городе Нижний Тагил»
|
25 481,2
|
21 561,0
|
84,6
|
|
«Предоставление региональной поддержки молодым семьям на улучшение жилищных условий»
|
13 148,3
|
7 169,3
|
54,5
|
|
«Предупреждение чрезвычайных ситуаций, гражданская оборона, пожарная, водная и антитеррористическая безопасность»
|
2 519,5
|
0,0
|
0,0
|
|
Муниципальная программа «Развитие и поддержка жилищного и коммунального хозяйства в многоквартирных домах и муниципальных учреждениях на территории города Нижний Тагил до 2030 года», в том числе по подпрограммам:
|
531 005,7
|
209 928,7
|
39,5
|
|
«Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие и поддержка жилищного и коммунального хозяйства в многоквартирных домах и муниципальных учреждениях на территории города Нижний Тагил до 2030 года»
|
23 251,2
|
3 940,1
|
16,9
|
|
«Создание благоприятных условий для проживания в многоквартирных домах на территории города Нижний Тагил»
|
4 200,0
|
825,0
|
19,6
|
|
«Содержание муниципального жилищного фонда города Нижний Тагил»
|
60 664,7
|
11 978,0
|
19,7
|
|
«Обеспечение эксплуатации, обслуживания и ремонта инженерных и технических систем, обеспечение аварийно-диспетчерского обслуживания зданий и помещений, обеспечение расчетов за предоставленные услуги водо-, тепло-, электроснабжения муниципальным учреждениям»
|
442 889,8
|
193 185,6
|
43,6
|
|
ИТОГО по муниципальным программам:
|
30 541 944,0
|
5 293 877,4
|
17,3
|
|
Непрограммные направления расходов
|
671 092,9
|
65 936,3
|
9,8
|
|
ВСЕГО РАСХОДОВ:
|
31 213 037,0
|
5 359 813,7
|
17,2
|
Исполнение ниже среднего уровня (17,3 %) сложилось по следующим муниципальным программам:
- МП «Формирование современной городской среды в городе Нижний Тагил на 2017 - 2030 годы» (0,7 %);
- МП «Создание новых мест в общеобразовательных организациях города Нижний Тагил на 2016-2029 годы» (1,0 %);
- МП «Комплексное развитие сельских территорий города Нижний Тагил до 2027 года» (4,2 %);
- МП «Создание дополнительных мест в дошкольных образовательных организациях города Нижний Тагил на 2018-2030 годы» (5,7 %);
- МП «Реализация основных направлений строительного комплекса в городе Нижний Тагил до 2028 года» (13,1 %);
- МП «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в городе Нижний Тагил до 2028 года» (13,5 %);
- МП «Развитие культуры в городе Нижний Тагил до 2028 года» (15,9 %);
- МП «Развитие градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил до 2030 года» (16,3 %).
По состоянию на 01.04.2026 кассовое исполнение отсутствует по 9 из 57 подпрограмм муниципальных программ.
Наиболее низкий уровень исполнения в разрезе подпрограмм сложился по следующим подпрограммам:
- «Благоустройство общественных территорий города Нижний Тагил» (0,9 %);
- «Создание новых мест в общеобразовательных организациях города Нижний Тагил на 2016-2029 годы» (1,0 %);
- «Кадры в системе образования» (1,4 %);
- «Укрепление и развитие материально-технической базы муниципальных организаций образования» (1,9 %);
- «Комплексное развитие сельских территорий города Нижний Тагил до 2028 года» (4,2 %);
- «Создание комфортных условий для населения города Нижний Тагил, в том числе проживающего в домах, не обеспеченных централизованными системами водоснабжения и канализации» (4,2 %);
- «Создание дополнительных мест в дошкольных образовательных организациях города Нижний Тагил на 2018-2030 годы» (5,7 %);
- «Строительство, реконструкция, капитальные ремонты, ремонты объектов образования и муниципальных загородных оздоровительных организаций» (7,4 %);
- «Развитие образования в сфере физической культуры и спорта в городе Нижний Тагил» (8,6 %);
- «Развитие и содержание объектов внешнего благоустройства на территории города Нижний Тагил» (10,1 %).
На непрограммные направления расходов предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 671 092,9 тыс. руб. Кассовое исполнение по ним составило 65 936,3 тыс. руб., или 9,8 % от утвержденных бюджетных ассигнований. За аналогичный период прошлого года кассовое исполнение составляло 770 828,7 тыс. руб., или 53,6 % от утвержденных бюджетных ассигнований в сумме 1 437 292,7 тыс. руб.
Анализ исполнения публичных нормативных обязательств
Согласно данным бюджетной отчетности на реализацию публичных нормативных обязательств в 1 квартале 2026 года было направлено 4 622,2 тыс. руб., или 20,0 % от утвержденных бюджетных ассигнований (23 148,4 тыс. руб.).
Информация об исполнении публичных нормативных обязательств на выполнение мероприятий социальных программ представлена в Таблице 8.
Таблица 8 (тыс. руб.)
|
Наименование обязательства
|
Объем бюджетных
ассигнований,
на 2026 год
|
Исполнение
1 квартал
2026 года
|
|
сумма
|
в %
|
|
выплаты ежемесячного муниципального пособия инвалидам 1 и 2 группы, находящимся на программном гемодиализе
|
1 117,7
|
259,3
|
23,2
|
|
ежемесячное муниципальное пособие гражданам, пострадавшим в результате авиакатастрофы на Театральной площади 9 мая 1993 года
|
869,2
|
235,2
|
27,1
|
|
ежегодная единовременная выплата членам семей участников ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС и аварии на ПО «Маяк», а также членам семей отдельных граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие Чернобыльской катастрофы
|
156,3
|
94,9
|
60,7
|
|
ежегодная единовременная выплата гражданам, воспитывающим детей-инвалидов
|
2 187,1
|
356,1
|
16,3
|
|
единовременная выплата гражданам, награжденным знаком отличия города Нижний Тагил «За заслуги перед городом Нижний Тагил»
|
250,0
|
0,0
|
0,0
|
|
выплаты единовременного целевого муниципального пособия при рождении, усыновлении второго и последующего детей семьям, проживающим на территории муниципального образования город Нижний Тагил
|
696,0
|
173,0
|
24,9
|
|
выплаты ежемесячного дополнительного материального содержания гражданам, удостоенным звания «Почетный гражданин города Нижний Тагил»
|
8 960,3
|
2 328,9
|
26,0
|
|
ежегодная единовременная выплата в связи с празднованием Международного Дня пожилых людей
|
2 755,9
|
0,0
|
0,0
|
|
ежегодная единовременная выплата некоторым категориям граждан РФ в связи с празднованием Дня Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов
|
136,8
|
77,7
|
56,8
|
|
выплата ежемесячного денежного вознаграждения гражданам, удостоенным звания «Почетный ветеран города Нижний Тагил»
|
3 061,8
|
691,6
|
22,6
|
|
ежегодная единовременная выплата пенсионерам, имеющим статус персонального пенсионера и получавших ранее персональную пенсию
|
41,3
|
0,0
|
0,0
|
|
выплата муниципального ежемесячного пособия гражданам, участвовавшим в ликвидации чрезвычайных ситуаций на территории города Нижний Тагил
|
2 036,5
|
299,0
|
14,7
|
|
выплата муниципального пособия гражданам, воспитывающим детей с патологией зрения, на период обучения в школе-интернате г. Верхняя Пышма, Екатеринбург Свердловской области
|
379,5
|
106,5
|
28,1
|
|
предоставление меры социальной поддержки членам семей участников специальной военной операции, зарегистрированных по месту жительства в домах с печным отоплением на территории муниципального округа город Нижний Тагил Свердловской области, на приобретение колотых дров
|
500,0
|
0,0
|
0,0
|
|
ИТОГО
|
23 148,4
|
4 622,2
|
20,0
|
Анализ использования средств резервного фонда
Резервный фонд Администрации города в бюджете города на 2026 год утвержден в сумме 110 000,0 тыс. руб.
Согласно Отчету об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда за 1 квартал 2026 года на основании Постановлений Администрации города из резервного фонда Администрации города выделено 27 600,0 тыс. руб. для предоставления единовременной выплаты гражданам, оказавшим содействие в привлечении граждан к заключению контрактов о прохождении военной службы в Вооруженных Силах Российской Федерации.
За счет указанных средств произведено расходов на сумму 27 600,0 тыс. руб., или 100,0 %.
Нераспределенный остаток бюджетных ассигнований резервного фонда составил 82 400,0 тыс. руб.
Анализ формирования и использования муниципального дорожного фонда
Объем бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда города Нижний Тагил на 2026 год утвержден в сумме 1 603 868,8 тыс. руб. В 1 квартале 2026 года муниципальный дорожный фонд сформирован в сумме 444 497,8 тыс. руб., или на 27,7 % от утвержденного объема бюджетных ассигнований.
В соответствии со ст. 179.4 Бюджетного кодекса РФ, Решением Нижнетагильской городской Думы от 28.06.2013 № 30 «О муниципальном дорожном фонде города Нижний Тагил» в 1 квартале 2026 года муниципальный дорожный фонд сформирован за счет:
- акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла в сумме 39 282,9 тыс. руб.;
- платежей, уплачиваемых в целях возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам местного значения транспортными средствами, в сумме 124,5 тыс. руб.;
- поступлений в виде субсидий и иных межбюджетных трансфертов из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 75 901,2 тыс. руб.;
- налоговых и неналоговых доходов по нормативу в сумме 88 992,9 тыс. руб.;
- остатков бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда города Нижний Тагил, не использованных в 2025 году, в сумме 240 196,3 тыс. руб.
В 1 квартале 2026 года кассовое исполнение по муниципальному дорожному фонду составило 362 260,3 тыс. руб. Неиспользованный остаток муниципального дорожного фонда на 01.04.2026 составил 82 237,5 тыс. руб.
Информация о поступлении и использовании целевых доходов от платежей при пользовании природными ресурсами
За отчетный период в бюджет города поступили доходы от административных штрафов за правонарушения в области охраны окружающей среды и природопользования, платежей по искам о возмещении вреда, причиненного окружающей среде, а также при добровольном возмещении указанного вреда, в сумме 2 007,8 тыс. руб., или 64,8 % от утвержденного объема в сумме 3 096,1 тыс. руб. Согласно информации финансового управления Администрации города Нижний Тагил в отчетном периоде израсходовано 754,7 тыс. руб. Неиспользованный остаток на 01.04.2026 составил 46 280,9 тыс. руб. (с учетом неиспользованного остатка на 01.01.2026 - в сумме 45 027,8 тыс. руб.).
Анализ показателей исполнения по источникам финансирования дефицита бюджета, состояния муниципального долга, выполнения программы муниципальных внутренних заимствований
За 1 квартал 2026 года бюджет города исполнен с дефицитом (превышением расходов над доходами) в сумме 2 330 941,4 тыс. руб. (дефицит за 1 квартал 2025 года - 440 875,6 тыс. руб.).
Согласно Отчету об исполнении бюджета в 1 квартале 2026 года изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета составило 2 330 941,4 тыс. руб. (уменьшение остатков) при запланированном уменьшении 5 535 340,8 тыс. руб.
Согласно данным ф. 0503140 «Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств» по состоянию на 01.04.2026 остаток средств на едином счете бюджета составил 3 552 649,6 тыс. руб.
В 2026 году программой муниципальных заимствований:
- привлечение кредитов кредитных организаций не предусмотрено. В отчетном периоде не привлекались;
- предусмотрено погашение кредитов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 38 666,7 тыс. руб. В отчетном периоде не погашались.
Согласно информации, представленной финансовым управлением, объем муниципального долга по состоянию на 01.04.2026 составил 541 333,3 тыс. руб. (бюджетные кредиты).
Объем расходов на обслуживание долговых обязательств утвержден в сумме 537,9 тыс. руб. Кассовые расходы на обслуживание муниципального долга в 1 квартале 2026 года отсутствуют.
Анализ реализации текстовых статей бюджета
Пунктом 13 Решения о бюджете № 68 предусмотрено предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий муниципальным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ и услуг в случае, если ими соблюдены порядок и условия получения соответствующих субсидий, предусмотренные муниципальными правовыми актами Администрации города.
На 2026 год на указанные цели предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 241 307,7 тыс. руб. Кассовое исполнение составило 6 089,2 тыс. руб., или 2,5 % от утвержденных бюджетных ассигнований.
В 1 квартале 2026 года указанные субсидии предоставлены:
- ООО «Тагилспецтранс» в сумме 825,0 тыс. руб. на вывоз жидких бытовых отходов, в соответствии с Порядком, установленным Постановлением Администрации города от 06.02.2025 № 285-ПА;
- ИП Морозовой А.М., ИП Супруновой М.А., ИП Трепалиной И.А., ИП Агеносовой С.Л., автономным некоммерческим организациям дополнительного образования «Еврошкола» и «Счастливая школа» в общей сумме 5 264,2 тыс. руб. на обеспечение персонифицированного финансирования дополнительного образования детей в соответствии с Порядком, установленным Постановлением Администрации города от 06.09.2023 № 2065-ПА.
Пунктом 15 Решения о бюджете № 68 утверждено предоставление субсидии из бюджета города Нижний Тагил Нижнетагильскому муниципальному унитарному предприятию "Тагильский трамвай" на 2026 год в сумме 108 800,9 тыс. рублей на финансовое обеспечение затрат и возмещение части затрат, связанных с приобретением автобусов по договору финансовой аренды (лизинга), для осуществления регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом по регулируемым тарифам в границах муниципального образования город Нижний Тагил. Кассовое исполнение отсутствует.
Пунктом 24 Решения о бюджете № 68 установлено, что расходование средств, поступивших в бюджет города от юридических и физических лиц в виде добровольных взносов, пожертвований, инициативных платежей, возмещений по полисам обязательного страхования автогражданской ответственности и комплексного автомобильного страхования осуществляется в соответствии с целями, на достижение которых они предоставлены.
Порядок учета и распределения средств, поступивших от безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, в том числе добровольных пожертвований, установлен Постановлением Администрации города от 18.04.2012 № 745.
В 1 квартале 2026 года в бюджет города поступили:
- средства от возмещений по полисам обязательного страхования автогражданской ответственности и комплексного автомобильного страхования в сумме 35,1 тыс. руб. Поступившие средства израсходованы в сумме 35,1 тыс. руб. на ремонт ограждений, поврежденных в результате ДТП.
- инициативные платежи в сумме 137,9 тыс. руб. Кассовое исполнение отсутствует.
В 1 квартале 2026 года в бюджет города добровольные взносы и пожертвования от юридических и физических лиц не поступали.
Анализ показателей дебиторской и кредиторской
задолженности по бюджетной деятельности
Дебиторская задолженность
Согласно данным ф. 0503169 дебиторская задолженность по бюджетной деятельности по состоянию на 01.01.2026 составляла 9 580 636,3 тыс. руб., по состоянию на 01.04.2026 составила 14 856 867,9 тыс. руб.
Структура дебиторской задолженности представлена в Таблице 9.
Таблица 9 (тыс. руб.)
|
Структура дебиторской задолженности
|
Дебиторская задолженность по состоянию на
|
Отклонение
(гр. 3 – гр. 2)
|
Удельный вес в общей структуре, %
|
|
01.01.2026
|
01.04.2026
|
тыс. руб.
|
%
| |
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
Расчеты по доходам
|
5 650 407,9
|
10 970 907,4
|
+) 5 320 499,5
|
+) 94,2
|
73,8
|
|
|
Расчеты по выданным авансам
|
3 175 892,3
|
3 147 844,3
|
-) 28 048,0
|
-) 0,9
|
21,2
|
|
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
226,3
|
238,1
|
+) 11,8
|
+) 5,2
|
0,0
|
|
|
Расчеты по ущербу и иным доходам
|
754 109,8
|
737 644,5
|
-) 16 465,3
|
-) 2,2
|
5,0
|
|
|
Расчеты по платежам в бюджеты
|
0
|
233,6
|
+) 233,6
|
-
|
0,0
|
|
|
Итого
|
9 580 636,3
|
14 856 867,9
|
+) 5 276 231,6
|
+) 55,1
|
100,0
|
|
| | | | | | | |
По сравнению с началом года общая сумма дебиторской задолженности увеличилась на 5 276 231,6 тыс. руб., или на 55,1 %, в основном за счет отражения задолженности по предоставлению межбюджетных трансфертов из областного бюджета, выделенных на 2026 год.
Согласно данным бюджетной отчетности (ф. 0503169) просроченная дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2026 составляла 3 053 038,5 тыс. руб., по состоянию на 01.04.2026 составила 491 227,5 тыс. руб. Просроченная дебиторская задолженность уменьшилась на 2 561 811,0 тыс. руб. в основном по выданным авансам.
Согласно данным бюджетной отчетности (ф. 0503169) просроченная дебиторская задолженность по расчетам по доходам по состоянию на 01.01.2026 составляла 405 219,8 тыс. руб., по состоянию на 01.04.2026 составила 364 005,3 тыс. руб., в том числе:
· 77 275,5 тыс. руб. по расчетам с плательщиками налогов, из них:
- 67 371,6 тыс. руб. по налогу на имущество физических лиц;
- 2 388,7 тыс. руб. по земельному налогу с организаций;
- 7 515,2 тыс. руб. по земельному налогу с физических лиц;
· 286 729,8 тыс. руб. по расчетам по неналоговым доходам, в том числе:
- 196 110,7 тыс. руб. по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, из них:
99 076,0 тыс. руб. - по доходам от прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности муниципальных округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) (плата за наем и бездоговорное пользование);
85 597,9 тыс. руб. - по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах муниципальных округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков;
9 032,5 тыс. руб. - по доходам от сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципальных округов (за исключением земельных участков);
1 698,0 тыс. руб. - по доходам от платы за предоставление права на размещение и эксплуатацию нестационарного торгового объекта, установку и эксплуатацию рекламных конструкций на землях или земельных участках, находящихся в собственности муниципальных округов, и на землях или земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена;
679,3 тыс. руб. - по доходам, получаемым в виде арендной платы, а также средствам от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности муниципальных округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений);
27,0 тыс. руб. - плата за публичный сервитут;
- 78 228,8 тыс. руб. по доходам от штрафов, санкций, возмещения ущерба, из них:
1 336,1 тыс. руб. - по доходам от денежных взысканий (штрафов), поступающим в счет погашения задолженности, образовавшейся до 1 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет муниципального образования по нормативам, действовавшим в 2019 году;
2 402,1 тыс. руб. - по доходам от административных штрафов, установленным законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях, за нарушение муниципальных правовых актов;
2 600,0 тыс. руб. - по доходам от штрафов, неустоек, пеней, уплаченным в случае просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных муниципальным контрактом, заключенным муниципальным органом, казенным учреждением муниципального округа;
69 025,4 тыс. руб. - по доходам от иных штрафов, неустоек, пеней, уплаченным в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед муниципальным органом, (муниципальным казенным учреждением) муниципального округа;
2 865,2 тыс. руб. - прочее возмещение ущерба, причиненного муниципальному имуществу муниципального округа (за исключением имущества, закрепленного за муниципальными бюджетными (автономными) учреждениями, унитарными предприятиями);
- 163,7 тыс. руб. - по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства, из них:
81,7 тыс. руб. - по прочим доходам от компенсации затрат бюджетов муниципальных округов;
82,0 тыс. руб. - по доходам, поступающим в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества муниципальных округов;
- 2 092,9 тыс. руб. по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, из них:
438,6 тыс. руб. - по доходам от продажи квартир, находящимся в собственности муниципальных округов;
1 654,3 тыс. руб. - по доходам от реализации иного имущества, находящегося в собственности муниципальных округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу;
- 10 133,7 тыс. руб. - по прочим неналоговым доходам бюджетов муниципальных округов.
По сравнению с началом отчетного периода просроченная дебиторская задолженность по доходам уменьшилась на сумму 41 214,5 тыс. руб., или на 10,2 % (в основном по прочим доходам от компенсации затрат бюджетов муниципальных округов (возврат дебиторской задолженности прошлых лет, прочие доходы).
Кредиторская задолженность
Согласно данным бюджетной отчетности (ф. 0503169) кредиторская задолженность по бюджетной деятельности по состоянию на 01.01.2026 составляла 6 515 656,0 тыс. руб., по состоянию на 01.04.2026 составила 5 173 530,0 тыс. руб.
Структура кредиторской задолженности представлена в Таблице 10.
Таблица 10 (тыс. руб.)
|
Структура кредиторской задолженности
|
Кредиторская задолженность
по состоянию на
|
Отклонение
(гр. 3 – гр. 2)
|
Удельный вес в общей структуре, %
|
|
01.01.2025
|
01.04.2025
|
тыс. руб.
|
%
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Расчеты по доходам
|
1 174 160,9
|
1 167 252,9
|
-) 6 908,0
|
-) 0,6
|
22,6
|
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
1,2
|
1,1
|
-) 0,1
|
-) 8,3
|
0,0
|
|
Расчеты по ущербу и иным доходам
|
461,4
|
477,4
|
+) 16,0
|
+) 3,5
|
0,0
|
|
Расчеты по принятым обязательствам
|
3 406 712,7
|
3 966 156,3
|
+) 559 443,6
|
+) 16,4
|
76,7
|
|
Расчеты по платежам в бюджеты
|
1 934 288,4
|
39 006,8
|
-) 1 895 281,6
|
-) 98,0
|
0,8
|
|
Прочие расчеты с кредиторам
|
31,4
|
635,5
|
+) 604,1
|
+) 1 923,9
|
0,0
|
|
Итого
|
6 515 656,0
|
5 173 530,0
|
-) 1 342 126,0
|
-) 20,6
|
100,0
|
| | | | | | |
По сравнению с началом отчетного года общая сумма кредиторской задолженности снизилась на 1 342 126,0 тыс. руб., или на 20,6 %.
Увеличение кредиторской задолженности по расчетам по принятым обязательствам на сумму 559 443,6 тыс. руб., или на 16,4 %, в основном связано с расчетами по предоставлению муниципальным бюджетным и автономным учреждениям субсидий на выполнение муниципального задания (в частности, для расчетов по оплате труда с начислениями за март 2026 года) и субсидий на иные цели.
Снижение кредиторской задолженности по расчетам по платежам в бюджеты на сумму 1 895 281,6 тыс. руб., или на 98,0 %, связано с возвратом в областной бюджет остатков неиспользованных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов 2025 года, имеющих целевое назначение (в основном связанных со строительством станции водоподготовки «Южная»).
Структура кредиторской задолженности в сумме 1 167 252,9 тыс. руб. по расчетам по доходам по состоянию на 01.04.2026 сложилась следующим образом:
- налоговые доходы в сумме 233 624,4 тыс. руб., из них: земельный налог с организаций в сумме 221 283,3 тыс. руб., земельный налог с физических лиц в сумме 2 570,6 тыс. руб., налог на имущество физических лиц в сумме 9 484,7 тыс. руб., по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам в сумме 285,8 тыс. руб.;
- доходы по расчетам с плательщиками государственных пошлин, сборов в сумме 0,5 тыс. руб.;
- доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципальных округов (за исключением земельных участков) в сумме 908 830,8 тыс. руб.;
- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах муниципальных округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, в сумме 18 261,3 тыс. руб.;
- доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности муниципальных округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) в сумме 630,4 тыс. руб.;
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности муниципальных округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в сумме 1 606,5 тыс. руб.;
- плата, поступившая в рамках договора за предоставление права на размещение и эксплуатацию нестационарного торгового объекта, установку и эксплуатацию рекламных конструкций на землях или земельных участках, находящихся в собственности муниципальных округов, и на землях или земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена, в сумме 732,0 тыс. руб.;
- прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов городских округов в сумме 7,2 тыс. руб.;
- доходы от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных округов (за исключением движимого имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу в сумме 1 704,1 тыс. руб.;
- доходы от денежных взысканий (штрафов) в сумме 124,1 тыс. руб.;
- доходы от продажи квартир, находящихся в собственности муниципальных округов в сумме 172,9 тыс. руб.;
- доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности муниципальных округов в сумме 295,0 тыс. руб.;
- прочие неналоговые доходы бюджетов муниципальных округов в сумме 1 263,7 тыс. руб.
Согласно данным ф. 0503169 «Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности» по состоянию на 01.01.2026 и на 01.04.2026 просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Согласно данным ф. 0503296 по состоянию на 01.01.2026 неисполненные судебные решения на взыскание задолженности с муниципального образования и муниципальных казенных учреждений отсутствуют. В течение 1 квартала 2026 года принято денежных обязательств по судебным решениям на сумму 9 390,5 тыс. руб., исполнено на сумму 9 390,5тыс. руб. По состоянию на 01.04.2026 неисполненные судебные решения отсутствуют.
Анализ показателей финансового обеспечения деятельности
муниципальных бюджетных и автономных учреждений
Согласно сводной отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений по ф. 0503737 «Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности» объем предоставленных из бюджета города за 1 квартал 2026 года субсидий на выполнение муниципального задания бюджетным и автономным учреждениям составил 3 067 483,6 тыс. руб., или 20,9 % от утвержденных плановых назначений в сумме 14 700 466,2 тыс. руб.
За счет указанных субсидий учреждениями произведено расходов на сумму 2 863 160,2 тыс. руб., в том числе:
- расходы на выплаты персоналу - 2 408 497,8 тыс. руб., или 84,1 %;
- закупка товаров, работ и услуг - 442 377,3 тыс. руб., или 15,5 %;
- социальное обеспечение и иные выплаты населению - 14,4 тыс. руб.;
- иные расходы (уплата налогов, сборов и иных платежей) - 12 270,7 тыс. руб., или 0,4 %.
Объем предоставленных из бюджета города за 1 квартал 2026 года бюджетным и автономным учреждениям субсидий на иные цели составил 270 319,3 тыс. руб., или 17,8 % от утвержденных плановых назначений в сумме 1 522 665,0 тыс. руб.
За счет указанных субсидий учреждениями произведено расходов на сумму 191 603,9 тыс. руб., в том числе:
- расходы на выплаты персоналу - 7 357,3 тыс. руб., или 3,9 %;
- закупка товаров, работ и услуг - 184 088,7 тыс. руб., или 96,1 %;
- социальное обеспечение и иные выплаты населению - 103,2 тыс. руб.;
- иные расходы (уплата налогов, сборов и иных платежей) - 54,7 тыс. руб.
Субсидии на цели осуществления капитальных вложений из бюджета города в 1 квартале 2026 года бюджетным и автономным учреждениям не предоставлялись. Плановые назначения по предоставлению субсидий на осуществление капитальных вложений не утверждены.
Бюджетными и автономными учреждениями за 1 квартал 2026 года получены доходы от оказания платных услуг (работ), от сдачи в аренду имущества и прочие доходы в сумме 282 858,6 тыс. руб., или 24,0 % от утвержденных плановых назначений в сумме 1 176 224,8 тыс. руб.
За счет указанных доходов учреждениями произведено расходов на сумму 235 017,4 тыс. руб., в том числе:
- расходы на выплаты персоналу - 43 255,9 тыс. руб., или 18,4 %;
- закупка товаров, работ и услуг - 190 776,0 тыс. руб., или 81,2 %;
- социальное обеспечение и иные выплаты населению - 4,0 тыс. руб.;
- иные расходы (уплата налогов, сборов и иных платежей) - 981,5 тыс. руб., или 0,4 %.
По состоянию на 01.04.2026 у бюджетных и автономных учреждений числится дебиторская задолженность в сумме 41 342 104,4 тыс. руб. (на 01.01.2026 - 24 517 132,9 тыс. руб.), в том числе: просроченная дебиторская задолженность - 18 043,3 тыс. руб. (на 01.01.2026 - 13 812,2 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность по видам финансового обеспечения сложилась следующим образом:
«субсидии на выполнение муниципального задания» - в сумме 37 898 932,0 тыс. руб., в том числе просроченная дебиторская задолженность 2 756,2 тыс. руб.;
«субсидии на иные цели» - в сумме 3 377 152,8 тыс. руб. (просроченная дебиторская задолженность отсутствует);
«субсидии на цели осуществления капитальных вложений» - отсутствует (просроченная дебиторская задолженность - отсутствует);
«собственные доходы учреждения» - в сумме 66 019,6 тыс. руб., в том числе просроченная дебиторская задолженность 15 287,1 тыс. руб.
По состоянию на 01.04.2026 у муниципальных бюджетных и автономных учреждений числится кредиторская задолженность в сумме 919 190,8 тыс. руб. (на 01.01.2026 - 218 660,4 тыс. руб.), в том числе просроченная кредиторская задолженность отсутствует (на 01.01.2026 - отсутствует).
Кредиторская задолженность по видам финансового обеспечения сложилась следующим образом:
«субсидии на выполнение муниципального задания» - в сумме 778 858,5 тыс. руб., в том числе просроченная кредиторская задолженность отсутствует;
«субсидии на иные цели» - в сумме 68 004,1 тыс. руб., в том числе просроченная кредиторская задолженность отсутствует;
«субсидии на цели осуществления капитальных вложений» - отсутствует;
«собственные доходы учреждения» - в сумме 72 328,2 тыс. руб., в том числе просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Согласно данным ф. 0503295 по состоянию на 01.01.2026 неисполненные судебные решения у бюджетных и автономных учреждений отсутствовали. За 1 квартал 2026 года принято денежных обязательств по судебным решениям на сумму 62,6 тыс. руб., исполнено на сумму 62,6 тыс. руб. По состоянию на 01.04.2026 неисполненные судебные решения отсутствуют.
Председатель Счетной палаты
города Нижний Тагил В.Н. Платунов
